Presupuestos

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Presupuesto anual por centro de coste, en dos modos: Fijo (importe directo) o Driver-based (calculado por fórmula sobre drivers operativos). La tabla de control compara presupuesto y gasto real de cada centro y del total del ejercicio.

Qué muestra

Dos pestañas: Actual y Comparativa Histórica. En Actual se presenta el Control Presupuestario por Centro del ejercicio en curso (Ejercicio 2026):

Columna	Contenido
Centro	Centro de coste presupuestado, con su código (p. ej. Producción (CC-1000)).
Presupuesto	Importe anual presupuestado.
Real	Gasto real acumulado.
Desviación	Diferencia entre real y presupuesto; negativa mientras el gasto queda por debajo.
Ejecución	Barra con el porcentaje de presupuesto consumido.
Acciones	Iconos de edición y borrado.

La fila TOTAL agrega presupuesto, real, desviación y porcentaje de ejecución del conjunto.

Alta de un presupuesto

+ Nuevo Presupuesto abre la ventana de alta:

Campo	Uso
Año	Ejercicio presupuestado (p. ej. 2026).
Centro de coste	Desplegable con los centros disponibles.
Modo de presupuesto	Fijo (importe directo) o Driver-based (calculado por fórmula).
Presupuesto (€)	Importe anual (en modo fijo).
Gasto real (sólo lectura)	Acumulado real informativo; no se edita.

Edición de un presupuesto

El icono ✏️ abre Editar Presupuesto con los datos del centro; el gasto real aparece siempre en solo lectura porque procede de las imputaciones:

Operaciones

Acción	Cómo	Resultado
Crear un presupuesto	+ Nuevo Presupuesto	Alta del presupuesto de un centro, fijo o driver-based.
Editar	Icono ✏️ de la fila o doble clic	Modifica el presupuesto del centro.
Eliminar	Icono 🗑️ de la fila	Borra el presupuesto.
Comparar ejercicios	Pestaña Comparativa Histórica	Contrasta el presupuesto con ejercicios anteriores.

Presupuestos driver-based

Los presupuestos calculados por fórmula sobre drivers alimentan además la Proyección driver-based, que los extrapola varios meses hacia delante.