Legal / Fiscal

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El perfil fiscal del titular: forma jurídica, régimen de IVA y los regímenes y obligaciones especiales que condicionan cómo el ERP calcula impuestos, qué modelos prepara y hasta qué menú muestra. Todo se concentra en la tarjeta Datos Fiscales, con su botón Guardar. Cuando la configuración actual no permite un valor, la propia casilla explica debajo la regla legal que lo impide.

Qué muestra

Campo	Contenido
NOMBRE COMERCIAL	Denominación comercial, si difiere de la razón social.
TIPO DE ENTIDAD *	Forma jurídica: una sociedad (p. ej. Sociedad Limitada (SL)) o una persona física o entidad en atribución de rentas (Autónomo, comunidad de bienes).
RÉGIMEN IVA *	Régimen de IVA aplicable (p. ej. Régimen General). La pantalla avisa si el tipo de entidad no lo admite: una sociedad no puede tributar en el simplificado ni en el REAGP.
RÉGIMEN TERRITORIAL	Ámbito territorial del impuesto (p. ej. Peninsular (IVA)).

Entre el tipo de entidad y el régimen de IVA, un panel informa del régimen contable exigible que el servidor deriva de estos datos al guardar: los libros que obliga a llevar la ley y su fuente, la vista de contabilidad que usará el ERP, desde cuándo es exigible VeriFactu y, en las personas físicas, el calendario del pago fraccionado.

Debajo, una batería de casillas para los regímenes y obligaciones especiales: RECARGO DE EQUIVALENCIA, CRITERIO DE CAJA (RECC), REBU (BIENES USADOS), EN ROI (OP. INTRACOM.), ACOGIDO A SII (PRÓXIMAMENTE), REDEME (DEV. MENSUAL), GRAN EMPRESA (>6M€), EXPORTADOR HABITUAL, VERIFACTU (con la fecha desde la que es exigible), GRUPO IVA (REGIMEN ESPECIAL), PAGA NÓMINAS O PROFESIONALES CON RETENCIÓN (111/190) y PAGA ALQUILERES CON RETENCIÓN (115/180). Las dos últimas incorporan los modelos de retenciones al calendario fiscal. Las casillas que la configuración actual no permite aparecen atenuadas y el motivo se lee en Opciones filtradas por la configuración actual, al pie de la tarjeta.

Al pie, dos desplegables de periodicidad con su nota explicativa:

• PERIODICIDAD IVA (MODELO 303) — p. ej. Trimestral (303 cada 3 meses). La propia pantalla avisa: se fija a mensual automáticamente si la empresa es Gran Empresa, está en REDEME, en Grupo IVA o acogida a SII.
• PERIODICIDAD RETENCIONES (MODELOS 111/115) — p. ej. Trimestral (111/115 cada 3 meses); solo se fuerza a mensual en Gran Empresa.

Cierran la tarjeta los campos PCT. RETENCIÓN IRPF (%) y VAT INTRACOMUNITARIO.

Autónomos y comunidades de bienes: IRPF del titular

Con el tipo de entidad Autónomo o Comunidad de bienes, el panel del régimen contable describe la situación de la persona física (qué libros registro exige su régimen, si el ERP trabaja en la vista de ingresos y gastos y el calendario del modelo 130) y la tarjeta añade el bloque del IRPF del titular, que alimenta el pago fraccionado y los libros registro del IRPF.

Campo	Contenido
RÉGIMEN IRPF DEL TITULAR	Sin determinar, Estimación directa normal, Estimación directa simplificada o Estimación objetiva (módulos). Decide los libros exigibles y si el pago fraccionado es el 130 o el 131.
TIPO DE ACTIVIDAD	Empresarial o Profesional. La actividad profesional añade el libro de provisiones de fondos y suplidos.
EPÍGRAFE IAE	Clave de la actividad principal, la que usan el 390 y el apartado de exonerados del 303. No es el CNAE.
CARÁCTER DE LA ACTIVIDAD (CÓDIGO DE COMERCIO)	Mercantil o No mercantil. En estimación directa normal la actividad mercantil exige contabilidad del Código de Comercio; mientras esté Sin determinar se exige lo más estricto.
CONTABILIDAD AVANZADA	Mantiene Diario, balances y cierre aunque el régimen solo exija libros registro: devuelve al menú la vista completa.
RENDIMIENTO NETO EJERCICIO ANTERIOR (€)	Dato para la minoración de la casilla 13 del 130.
% GASTOS DE DIFÍCIL JUSTIFICACIÓN (ED SIMPLIFICADA)	Porcentaje que el 130 añade a los gastos en estimación directa simplificada; si se deja vacío se aplica el 5.
DEDUCCIÓN VIVIENDA HABITUAL	Aplica la deducción de la casilla 16 del 130 o 12 del 131.

En Estimación objetiva (módulos) se añaden los tres datos de transición del 131: RENDIMIENTO NETO ANUAL POR MÓDULOS (€), PERSONAS ASALARIADAS y % VOLUNTARIO DEL PAGO FRACCIONADO. Cada casilla indica su regla por defecto; si el rendimiento neto se deja vacío, el pago fraccionado se calcula como el 2 % sobre las ventas. Las actividades en módulos propiamente dichas se dan de alta en la pestaña Módulos de Modelos AEAT.

Operaciones

Acción	Cómo	Resultado
Guardar el perfil fiscal	Botón Guardar	Aplica entidad, regímenes, casillas especiales, periodicidades y los datos del titular. El régimen contable exigible se recalcula en el servidor y el menú se ajusta a él.

Afecta a impuestos, modelos y menú

Estas casillas determinan cálculos de IVA, retenciones, la periodicidad de los modelos 303 y 111/115, qué pago fraccionado se prepara y qué pantallas de Contabilidad se muestran. Modifíquelas solo con criterio fiscal (idealmente con su asesor), y nunca a mitad de un ejercicio sin revisar los modelos ya calculados.

Alta de socio o administrador

Además del perfil fiscal, esta vista registra los socios y administradores de la sociedad. El alta se hace en el panel lateral Nuevo Socio / Administrador: se localiza la persona, se marca su condición y se fija la vigencia del nombramiento.

Campo	Descripción
BUSCAR PERSONA *	Localiza a la persona por nombre o NIF entre los terceros registrados. Obligatorio.
SOCIO / ADMINISTRADOR	Casillas de la condición que ostenta; pueden marcarse ambas.
CARGO	Cargo concreto (buscador Buscar cargo…).
FECHA INICIO / FECHA FIN	Vigencia del nombramiento.
% PARTICIPACIÓN	Porcentaje de participación en el capital.
NOTAS	Observaciones libres.

El registro se confirma con Asignar o se descarta con Cancelar.

Edición de socio o administrador

La ventana Editar Socio / Administrador repite los mismos campos con los datos ya cargados: la persona aparece fijada en el buscador con su NIF, y las casillas reflejan su condición actual.